De Essentiële Vergelijking:

Formule om het “Bedrijfs Onderbreking Verlies (BI)” te bepalen.

De fundamentele elementen om vorderingen van een bedrijfsonderbreking op te lossen zijn de correcte toepassing van de BI formule (Business Interruption) en de integriteit van de bijbehorende berekeningen.

Met de hulp van voorbeelden illustreren we dit punt.

Een aantal van de belangrijkste ideeën in het bedrijfsleven worden uitgedrukt in eenvoudige termen: “Koop laag, verkoop hoog”, ” Het venijn zit in de staart” en “tijd is geld.”
Maar achter deze vertrouwde uitdrukkingen zitten complexe uitgewerkte processen, berekeningen en aannames,
Dit geldt ook als de bedrijfsvoering wordt onderbroken, de eigenaar dient een schijnbaar eenvoudig verzoek in bij zijn verzekeringsagent: Betaal me voor de verkoop ik zou gehad hebben.
Maar achter dit verzoek zit een complexe werkelijkheid. Wanneer de eigenaar de verkoop moet bewijzen die gehad zou hebben.
De prognose of de schatting is vaak een uitdaging om dit aan te tonen.
En, aangezien de verzekeraars vaak van de eisers horen: ” Dit was ons beste jaar…” , is het geen verrassing dat de vorderingen voor een bedrijfsonderbreking vaak sceptisch worden bekeken.
Het succes van de verzekeringnemer hangt af van zijn kennis over “ de polis voorwaarden die gaan over de bedrijfsonderbrekings formule (BI)
De term bedrijfsonderbreking beschrijft gewoonlijk de verstoring van typische verrichtingen als resultaat van een definieerbare gebeurtenis die buiten de invloed van de entiteit is.
In contracten en verzekeringspolissen, betekent de bedrijfsonderbreking het financiële effect van een dergelijke verstoring over een periode van tijd.
De bedrijfsonderbrekings verzekering wordt typisch gekocht als een aanvulling op de onroerend goed verzekering.
In de meeste polissen, voldoet de daadwerkelijke fysieke schade of verlies door de bedrijfsonderbreking aan de eisen van deze polis. Vele polissen gebruiken “bedrijfsinkomsten verzekering” als alternatieve uitdrukking.
Het basisconcept van beide uitdrukkingen is eenvoudig: Betaal om er voor te zorgen dat de situatie ontstaat als of er geen verlies was opgelopen.
Maar dit is bedrieglijke eenvoud. De bedrijf onderbrekings eisen kunnen door de omstandigheden moeilijker en zelfs controversieel worden waar de verschillen van interpretatie over de betrouwbaarheid van projecties of de betekenis van beleidsbepalingen te voorschijn komen.

Een succesvolle vordering vereist goed manoeuvreren door de grijze gebieden die inherent zijn aan de bedrijfsonderbreking, met inbegrip van financiële projecties, vraag in de markt, en beleidsinterpretatie, om tot een bedrag te komen dat redelijk, geloofwaardig, verdedigbaar, en goed onderbouwd.

BOV Formule (BI formule)
De BI kan als volgt worden samengevat:

BI = T x Q x V

Waarbij:
BI = Bedrijfs Onderbreking

En

T = het aantal eenheden( uren of dagen) dat de bedrijfsvoering was verstoord / volledig gestopt.

Q = de hoeveelheid goederen normaal geproduceerd, of verkocht, per tijdseenheid gebruikt in T

V = De waarde van iedere unit, vaak uitgedrukt in winst.

Wij gaan nu door de uitleg heen van de formule en de mogelijkheden onderzoeken.
Hoeveelheid (Q)

Het bepalen van de hoeveelheid, of een specifiek aantal en/of bedrag, kan een van de meest uitdagende onderdelen zijn van een BI vordering. Als een specifieke hoeveelheid productie is verloren gegaan, dan is de berekening eenvoudig. Maar als de productie door de vraag variabel is dan wordt de vordering complexer.
Als een productielijn wordt beperkt of stopt als gevolg van een verzekerd verlies, dan wordt het voorspellen van de productie speculatief. Hoeveel zouden we hebben geproduceerd?

Gebruikelijk analyseert een claim behandelaar de geplande, gebudgetteerde, of geprognosticeerde productie met de historische gegevens en de trend.
Deze benadering wordt moeilijk als de verliesperiode erg lang is of als het bedrijf nog geen achtergrond heeft ( bv een nieuw bedrijf of een nieuw product). Ook open voor interpretatie verschillen zijn, tijd, moeite, en onderbouwing nodig om de hoeveelheid te berekenen, daar deze vaak varieren met het kennis niveau en de expertise van de waarde bepaler (verzekering) en de Accountants.

Het is de verplichting van de polishouder om het verlies te bewijzen. Bewijs komt meestal in de vorm van documenten, maar overleg en verklaringen van de polishouder spelen ook een rol in de voortgang van de vordering.
Zoals eerder vermeld horen de schade behandelaars regelmatig van de polishouders “Dit was de slechtste tijd voor ons om dit verlies te hebben, dit beloofde het beste jaar ooit te worden”
Terwijl deze opmerking geen goed of kwaad doet aan de vordering, het draagt we bij aan een meer sceptische houding van de waardebepalers en adviseurs van de verzekering.
Pogingen om een vordering te documenteren en te bewijzen wordt door beide partijen toegepast. Ook kunnen er misverstanden ontstaan. Ook kunnen er verzachtende omstandigheden zijn om de hoeveelheid te bepalen, zoals bijzonder weersomstandigheden. Waardoor een duidelijke afwijking zou ontstaan van het gebruikelijke productie en/of verkoop cijfer.

Tijd (T)

Tijd is een van de waarden die niet kan worden vervangen. Terwijl tijd in de BI formule, tijd is de duur van de verlies periode binnen de BI formule, het punt is waar de argumenten het meest uitdagend zijn.
Voorbeeld: in de US, het verlies van inkomsten formulier het einde van de verlies periode omschrijft als “de tijd nodig om de fysieke reparaties uit te voeren” of vaak “ het tijdstip dat de zakelijke activiteiten terug zijn op het normale niveau”
In de UK definieert het verlies van inkomsten formulier vaak een vaste periode.

Variaties in tijd ontstaan vaak als de schadebehandelaar en de polishouder het niet eens kunnen worden over de omvang en duur.
De schadebehandelaar denkt dat de reparaties niet langer duren als 8 maanden en de polishouder is er van overtuigd dat zij 10 maanden duren.
Wie betaalt de 2 extra maanden? De verzekeraar of de verzekerde? Kan het verschil worden gedeeld of onderhandelbaar?
Op dit punt is de BI formule belangrijk voor meerdere redenen:
1 / een exact bedrag voor de 2 betwiste maanden kan worden berekend, en
2 / Als tijd het probleem is, dan kunnen beide partijen een technisch specialist of consultant erbij halen om een haalbaarheids analyse te maken, of en andere in de branch gebruikelijke techniek om tot een oplossing te komen.

Voorbeeld:
Dit voorbeeld schets hoe moeilijk het kan zijn om een tijd variabele in de formule toe te passen.
Na een brand in een fabriek, ontstond de vraag, hoe- en waar de fabriek opnieuw moest worden gebouwd.
De vertraging was zo groot dat het bedrijf ermee akkoord ging dat er tijd werd afgetrokken van de vordering.
Dit, uiteraard, bracht twee belangrijke vragen over de tijd: hoeveel en welke maanden.

Het geheel werd nog gecompliceerder door drie extra variabelen:
1. De verliezen varieren per maand door de seizoensgebondenheid van het product en productie.
2. Tijdens de productie verlies periode een deel van de productie kon worden uitbesteed.
3. Een deel van de productie kon worden geproduceerd tijdens het opstarten en in bedrijf stellen van de nieuwe productie lijn.

Tijdens de lange en moeilijke onderhandelingen de accountants, ingenieurs, en verzekerings experts, worstelde met de beslissing: Als we een maand aftrekken van de vordering, welke maan moeten we dan nemen? Een gemiddelde maand? Een maand in het midden van de productie? De beste maand? De laatste maand? Of een andere samengestelde maand?
De polishouder had een team met accountants, ingenieurs, en experts aan het werk.
Deze moesten de financiële modellen uit te werken waar de extra tijd was besteed, en op welke manier het van de claim moest worden afgetrokken.
Uiteindelijk werd het duidelijk dat het een van de laatste productie maanden moest zijn voor een credit if vermindering van de claim.

Waarde (V)
Waarde voegt een extra moeilijkheids factor toe aan de BI formule (Business Interruption) omdat het de waarde van iedere productie unit introduceert. Waarde beoordeling brengt de volgende vragen in beeld: welke unit prijs zou er zijn berekend? Welke bruto marge of winst werd er verwacht? En welke kosten zouden er zijn bespaard?, of zouden niet zijn doorgelopen?. Terwijl “bespaarde kosten” recht toe recht aan lijkt te zijn, laat het zelfs hier ruimte voor een meningsverschil tussen de polishouder en de verzekeraar.
Het voorspellen van verkoop of productie omvat diverse stappen. De belangrijkste variabele is het samenstellen van de documentatie welk type en business volume zou zijn uitgevoerd tijdens de periode waarover de vordering gaat?
Bijvoorbeeld, als de bedrijfsvoering seizoen gebonden is, dan kunnen er meerdere jaren ervaring nodig zijn om een productie en verkoop profiel vast te stellen. Voorspellingen en budgetten kunnen aantonen wat het management verwachte voor de betreffende periode, zeker als voorspellingen uit het verleden nauwkeurig bleken te zijn.. Externe economische kengetallen - zoals branche informatie, industrie informatie, of statistische gegevens van de overheid – zouden over moeten worden nagedacht, en waarnodig worden geïmplementeerd in het model met alle variabelen.